Reconocimiento Asesoría Pro Bono
Con orgullo compartimos el Reconocimiento otorgado por Appleseed México y el Programa para la Sociedad Civil de USAID (Agencia de los Estados Unidos para el Desarrollo Internacional) al trabajo Pro Bono realizado por nuestros socios y abogados. #es
WEBINAR: "ASPECTOS PENALES DE LA ACTIVIDAD FISCALIZADORA DEL SAT"
Los invitamos a registrarse en el webinar en el que participará nuestro socio Alejandro Arzate Mejía #es
REGLAS PARA IMPLEMENTAR LA AUTO REGULARIZACIÓN EN ACTIVIDADES VULNERABLES
El 16 de abril de 2019, se publicaron en el Diario Oficial de la Federación las Disposiciones de Carácter General (DCG) a que se refiere el artículo Décimo Cuarto Transitorio de la Ley de Ingresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal 2019, que contempla la implementación de un programa de auto regularización para los sujetos obligados que en términos de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (la Ley) no se en
PROGRAMA DE AUTO REGULARIZACIÓN PARA LAS ACTIVIDADES VULNERABLES
En el artículo Décimo Cuarto Transitorio de la Iniciativa de la Ley de Ingresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal 2019, se contempla la implementación de un programa de auto regularización para los sujetos obligados que en términos de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita no se encuentren al corriente en el cumplimiento de sus obligaciones por el periodo del 1 de julio de 2013 al 31 de diciembre de 2018.
INICIATIVA PARA AUDITAR A LAS ACTIVIDADES VULNERABLES
El jueves 8 de octubre de 2018, se publicó en la Gaceta del Senado la Iniciativa de la Senadora Minerva Hernández Ramos, a través de la que se reforman y adicionan diversas disposiciones de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI). La iniciativa propone adicionar a la LFPIORPI el artículo 37 Bis a través del que se establece la obligación a los sujetos que realicen actividades vulnerables de contar con la
BLOQUEO DE CUENTAS A PERSONAS MORALES
El día de hoy se publicó en el Semanario Judicial de la Federación, la Tesis Aislada emitida por el Cuarto Tribunal Colegiado en Materia Administrativa del Primer Circuito de rubro: “LAVADO O BLANQUEO DE CAPITALES. LAS MEDIDAS CONTENIDAS EN EL ARTÍCULO 115, PÁRRAFO NOVENO, DE LA LEY DE INSTITUCIONES DE CRÉDITO Y EN LAS DISPOSICIONES DE CARÁCTER GENERAL A QUE SE REFIERE ESE PRECEPTO, PARA PREVENIR Y DETECTAR ACTOS, OMISIONES U OPERACIONES QUE PUDIERAN CONSTITUIR DICHA ACTIVIDA
Recomendaciones frente a la entrada en vigor del Aplicativo Informático, aplicable a los contratos d
El 30 de abril de 2018, se publicó en el Diario Oficial de la Federación la 1ª. Resolución de Modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018, que contiene las Reglas que prevén la existencia de un Aplicativo Informático en el portal del SAT, que el contratista y el contratante de servicios de subcontratación laboral y de prestación de servicios de personal pueden observar para cumplir con las obligaciones contenidas en el artículo 27, fracción V de la LISR y en
Proyecto de sentencia de la SCJN sobre los requisitos fiscales de la subcontratación laboral
La Segunda Sala de la Suprema Corte de Justicia de la Nación (SCJN), publicó el proyecto de sentencia que votará el próximo 25 de abril de 2018, con el que se resolverá el amparo en revisión 98/2018, relativo a la constitucionalidad de los artículos 27, fracción V, último párrafo de la Ley del Impuesto sobre la Renta (ISR) y 5, fracción II de la Ley del Impuesto al Valor Agregado (IVA), en el que se propone negar el amparo conforme a lo siguiente: No se viola el principio de
Artículo publicado en la revista Puntos Finos de Abril 2018.
Incertidumbre jurídica de los alcances y efectos fiscales de los contratos de prestación de servicios de personal Alejandro Arzate Mejía Puntos Finos - Número 273/2018 - 01/04/2018 INTRODUCCIÓN Actualmente existe una incertidumbre jurídica sobre los alcances y efectos fiscales de los contratos de prestación de servicios de personal, lo que deriva principalmente de: (i) la conclusión del Servicio de Administración Tributaria (SAT) de considerar que ese tipo de contratos deben
ACTIVOS VIRTUALES NUEVA ACTIVIDAD VULNERABLE
El 9 de marzo de 2018 se publicó en el Diario Oficial de la Federación (DOF) la reforma a la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (la Ley) a través de la que se adicionó la fracción XVI al artículo 17 de la Ley que señala que será considerada como actividad vulnerable el ofrecimiento habitual y profesional de intercambio de activos virtuales por parte de sujetos distintos a las Entidades Financieras, que se realice
